| | | 证券交易账户质押拷问法律缺失
| | 金融毕业论文摘要： 不宜仅仅以法律没有明确规定为由，将证券交易账户质押认定为无效，否则，不仅容易扰乱现实的金融毕业论文经济秩序，而且会放纵背信行为的金融毕业论文滋长
证券交易账户质押并不是我国证券市场上的一个新生事物，之所以多年来一直未引起业界和法学界的注意，主要是因为证券公司以其自身特有的代理交易结算的优势，无论是作为委托人还是作为监管人，均能够在实际上控制质押账户，从而较好地控制了风险，未引发大的纠纷。但由于2001年以来股市的持续低迷，使当事人之间所签订的委托理财合同中的资产大幅缩水，这种似“君子协定”式的契约安排已经无法保证各方当事人的利益，大量的纠纷开始进入法院，各方当事人也试图通过法院讨个“说法”。
证券交易账户（包括资金账户和股票账户）质押是私募基金的管理人或股市“庄家”在资本市场融资的一个重要的财务手段。其操作手法一般是通过委托理财协议的担保条款体现出来的，常见的有两种情况：一是，当事人双方分别为证券公司和其客户，双方约定，证券公司作为委托人将其资金账户和股票账户（下称代理账户）内的资金和股票委托其客户（受托人）操作；二是，委托人、受托人双方均为投资者，双方在达成委托理财协议之后与证券公司三方共同签订协议。
法律规定的模糊与缺位
对于这种民间的融资手段，我国现行法律上并没有明确的规定。
首先，关于资金账户的质押，我国司法解释只有关于金钱质押的规定，最高人民法院《关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》（下称《担保法司法解释》）第85条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债权人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”这一规定所要求的质押必须符合两个条件：一是特定化，二是转移占有。但在证券交易账户质押中，质押的资金账户仍然在出质人的控制之下，并由出质人继续管理，所以它既不能特定化，也不能转移占有。
|
| | |
| | | | <<<<<全文未完>>>>> 全文字数约3079字 | |
| | |
| |
|
教育论文中心