| | | 商业银行操作风险测定与管理
| | 摘 要 目前银行操作风险尚无一个准确的金融管理论文统一定义，关于操作风险的金融管理论文测定框架一般包括基本指标法、标准法和高级计量法，而关于操作风险的管理机制通常包含两种：内部控制机制；以度量法为基础的经济资本补偿机制。这些为我国商业银行操作风险的测定与管理提供了有益的借鉴。
关键词 操作风险 测定框架 管理机制 商业银行
1 操作风险的含义
目前还没有关于银行操作风险的统一定义。有人认为在排它性的方式上，操作风险可以定义为“每种非可计量的风险”或“除了市场和信用风险以外的所有风险”。新巴塞尔协议将操作风险定义为：“由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。”而国际银行业从内部管理角度将操作风险定义为：来自交易失败和非常规操作导致的损失可能性; 诸如建筑和设备等资产的损失导致的实体损失风险; 由于内外欺诈犯罪事件带来的损失可能; 因为雇佣、工作场地安全或监管环境的变化导致的法律和负债风险; 政治体系的严重变化导致的国家风险。显然，国际银行业的操作风险定义，实质是新巴塞尔协议内容的具体细化。
2 操作风险测定框架
2.1 基本指标法
基本指标法下，银行持有的操作
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