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解析保险价值
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从事财产保险展业、核保和理赔的工作，保险价值是一个绕不过的概念。刚进入保险行业的人，更是对保险价值、以及保险价值与保险金额和重置价值等之间的关系容易混淆。为此，笔者深感有必要对这些概念再作进一步的分析和探讨。
为了明确本文的讨论范围，在此首先界定本文所讨论的是不定值保险(财产保险)中的保险价值。
保险价值的定义
尽管我国现行《保险法》没有正面解释保险价值的定义，但许多国内的保险教科书已从不同的角度对保险价值作了不同程度的叙述。比较之下，本人认为胡援成先生主编的《财产保险》(东北财经大学出版社1999年8月第1版)对保险价值的解释较为合适。该书认为：“保险价值是指保险标的在某一特定时期内的实际经济价值。”
这个概念比较准确地解读了保险价值的内在意义。保险价值是保险标的物的实际价值，它有时间性，是一个动态值，决定于市场供求关系的变化，因此对于同样的保险标的物，甚至是同一保险标的物，在不同的时期或在不同的地区会有不同的价值量。此外，由于固定资产的财务折旧、技术进步带来的名义折旧和消费者偏好的改变等等因素的影响，就大多数财产来说，同一标的物随着使用时间的延长其保险价值呈现下降的趋势，而并非是一成不变的。当然，在通货膨胀的市场条件下，保险标的物的保险价值可能会以不同寻常的速率增长。
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